¿Sabes cuáles son las diferencias entre EPS, AFP y ARL? La seguridad social en Colombia se divide en tres sistemas independientes que todo trabajador debe conocer. En esta guía te explicamos qué cubre cada uno, quién paga, cuánto se cotiza y por qué es obligatorio estar afiliado a los tres.
Las tres columnas de la seguridad social
Colombia organiza su seguridad social en tres sistemas independientes, cada uno administrado por entidades diferentes. A continuación, la tabla comparativa completa:
| Entidad | ¿Qué cubre? | % del IBC | ¿Quién paga? |
|---|---|---|---|
| EPS | Salud: médicos, hospitales, medicamentos | 12.5% | Empleador + trabajador |
| AFP o Colpensiones | Pensión: vejez, invalidez, muerte | 16% | Empleador + trabajador |
| ARL | Riesgos laborales: accidentes y enfermedades | Variable (0.5%–6%) | 100% empleador |
EPS — Salud
La EPS (Entidad Promotora de Salud) es la encargada de garantizar tu acceso a servicios de salud. Recibe el 12.5% de tu IBC y cubre consultas médicas, hospitalizaciones, medicamentos y exámenes. Tienes derecho a elegir libremente tu EPS.
Para afiliarte paso a paso, consulta nuestra guía de afiliación a EPS.
AFP y Colpensiones — Pensión
Las AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) y Colpensiones administran tu ahorro pensional. Reciben el 16% de tu IBC. Si estás en el RAIS, tu dinero va a una cuenta individual en una AFP. Si estás en el RPM, tus aportes van a Colpensiones.
Conoce más sobre el sistema pensional colombiano en nuestra guía especializada.
ARL — Riesgos laborales
La ARL (Administradora de Riesgos Laborales) cubre accidentes de trabajo y enfermedades laborales. El porcentaje varía según el riesgo de tu actividad (desde 0.5% hasta 6% del IBC) y es pagado 100% por el empleador.
Obligatoriedad y sanciones
Todo trabajador debe estar afiliado a los tres sistemas desde el día 1 de su relación laboral. Los empleadores que no afilien pueden recibir multas de hasta 20 SMLMV (aproximadamente $26 millones COP) y enfrentar acciones penales por retención indebida de aportes.
No afiliar a un trabajador a EPS, AFP y ARL desde el día 1 puede generar multas de hasta 20 SMLMV, además de posibles procesos penales por retención indebida de aportes a la seguridad social.
Dónde se pagan los aportes
Todos los aportes a EPS, AFP y ARL se pagan a través de la PILA (Planilla Integrada de Liquidación de Aportes), el sistema electrónico único y obligatorio para el pago de la seguridad social en Colombia.
Aprende a usar la PILA en nuestra guía completa.
Preguntas frecuentes
¿La EPS cubre todo lo relacionado con salud?
Sí. La EPS cubre consultas, hospitalizaciones, medicamentos y exámenes. Algunos procedimientos estéticos pueden tener restricciones.
¿Es mejor AFP o Colpensiones?
Depende de tu perfil. El RPM (Colpensiones) es un fondo común solidario. El RAIS (AFP) es una cuenta individual. Cada uno tiene ventajas según edad, ingresos y semanas cotizadas.
¿La ARL es opcional para independientes?
Para trabajadores independientes, la afiliación a ARL es opcional pero altamente recomendada si tu actividad implica riesgos.
¿Qué pasa si mi empleador no me afilia?
Enfrenta multas de hasta 20 SMLMV y posibles acciones penales. Puedes denunciar ante el Ministerio del Trabajo.
¿Los independientes pagan todos los aportes?
Deben pagar EPS y pensión a través de la PILA. La ARL es opcional según la actividad.
¿Dónde se pagan los aportes a EPS, AFP y ARL?
Todos los aportes se pagan a través de la PILA, el sistema electrónico único y obligatorio de la seguridad social.
Lo que debes recordar
- EPS (12.5% IBC) → Salud. AFP/Colpensiones (16% IBC) → Pensión. ARL (variable) → Riesgos laborales.
- Los tres sistemas son obligatorios para todo trabajador desde el día 1.
- Los aportes se pagan a través de la PILA.
- No afiliar genera multas hasta 20 SMLMV y acciones penales.
Descargo de responsabilidad: Este contenido es educativo. No constituye asesoría legal. Verificado al 01 de julio de 2026.
